2026년 소득 하위 70퍼센트 계산 시 공제되는 기본 재산액 기준

2026년 소득 하위 70퍼센트(소득인정액 하위 70%)를 계산할 때, 일반 재산에서 공제되는 기본 재산액 기준은 “지역 구분”에 따라 달라집니다. 2026년 기준으로는 대도시(수도권·대도시권)와 중소도시·농어촌으로 나뉘어 일반 재산(주택 이외의 토지·상가 등)에 대해 일정 금액을 소득환산 대상에서 제외해 줍니다. 실제로는 “일반 재산 전체에서 기본 재산액을 빼고, 남은 금액만 소득으로 환산”하는 구조라, 이 기준을 모른 채 주택만 보면 소득인정액이 훨씬 높게 잡히는 경우가 많습니다.

2026년 소득 하위 70% 장기요양·기초연금 재산 공제 기준 정리

2026년 소득 하위 70%는 기초연금·장기요양·기초생활보장 등에서 재산을 소득으로 환산하면서, 그 중에서도 생활 유지에 필요한 최소 수준의 재산(=기본 재산액)을 먼저 빼줍니다. 예를 들어 서울처럼 집값이 높은 대도시에 집을 소유하고 있어도, “기본 재산액” 안에 들어가는 구간은 소득으로 환산되지 않아 합산 소득이 상대적으로 낮게 잡히는 셈입니다.

이때 주택 외 일반 재산(상가, 땅, 건물 등) 에 공제되는 2026년 기본 재산액 기준은 대략 다음과 같습니다.

• 대도시(서울·부산·인천·대구·대전·광주·세종 등)

→ 일반재산에서 9,900만 원까지 기본 재산액으로 공제

• 중소도시(광역시 외 시·군)

→ 일반재산에서 8,000만 원까지 기본 재산액으로 공제

• 농어촌 지역

→ 일반재산에서 7,250만 원까지 기본 재산액으로 공제

이 금액은 하나의 가구 전체 일반 재산을 합산한 뒤 “기본 재산액”을 빼고, 남은 금액에 월 4.17%의 이자율을 적용해 소득환산액으로 계산합니다. 예를 들어 대도시에 1억 5천만 원짜리 상가를 한 채 가지고 있다면,

• 공제 전 일반재산: 1억 5,000만 원
• 기본 재산액 공제: 9,900만 원
• 환산 대상 재산: 5,100만 원
• 월 소득환산액: 약 5,100만 × 0.0417 ≈ 21만~22만 원 수준으로 잡히는 구조라, 공제 기준을 잘 모르면 소득이 훨씬 더 높게 잡히는 경우가 많습니다.

2026년 소득 하위 70% 재산 공제와 소득환산 비교표

아래 표는 2026년 기준으로 재산 종류별 공제 및 소득환산 기준을 정리한 것입니다. 각 제도별로 세부 기준이 다를 수 있으니, 실제 신청 시에는 복지로(복지로.kr) 또는 “정부24”에서 본인 가구 기준 모의계산을 한 번 돌려보는 것이 안전합니다.

재산/소득 유형	2026년 기준 공제·환산 방식	주요 특징	주의점
주택(자가 주거용)	주택 공시가격에서 지역별 기본주거액 공제(예: 대도시 1억 원대 상당 공제) 후, 남은 금액 × 1.04% 소득환산	집이 있어도 기본재산액 이하이면 소득환산액이 거의 0이거나 0으로 처리됨	공시가격과 시세가 다르기 때문에 “표면 시세”로만 판단하면 착오 발생 가능
일반재산(토지·상가·건물 등)	대도시 9,900만 원, 중소도시 8,000만 원, 농어촌 7,250만 원 기본 재산액 공제 후, 잔액 × 4.17% 소득환산	고가 상가·토지는 공제 후 남은 금액에 높은 비율 적용되므로, 소득인정액이 크게 증가	상가·오피스텔 같은 부동산은 소득환산액에 상당 부분을 차지할 수 있음
금융재산	금융자산 전체에서 인당 2,000만 원까지 공제 후, 잔액 × 6.26% 소득환산	예금·적금·증권 등이 많을수록 소득환산액이 빠르게 올라감	예금을 여러 은행에 나누어 둔다고 “공제액이 늘어나는 것”은 아님
자동차	3,000cc 이상 또는 가액 4,000만 원 이상 고급차는 차량가액 그대로 월 소득으로 환산	일반 차량은 재산에서 소득으로 환산되지 않지만, 고가·고배기량 차량은 예외	차를 너무 비싸게 사 둔 경우, 소득인정액이 기준액을 넘어서는 경우도 있음

이 표처럼 2026년 기준은 “재산이 많을수록 소득환산액이 높아지는 구조”라, 소득만 봐서는 아닌데 재산 공제 기준을 빠뜨리면 오히려 자격에서 탈락하는 경우가 제법 있습니다.

다른 복지·지원과 기초연금 재산 기준 비교

2026년에는 기초연금, 장기요양, 기초생활보장, 차상위계층 등에서 각각 소득 하위 70% 계산 방식과 기본 재산액 공제 기준이 조금씩 다릅니다. 예를 들어 기초연금의 경우, “기초연금 선정기준액 247만 원(단독가구)”을 기준으로 소득인정액 전체를 보되, 주택·일반재산·금융재산에 대해 위의 기본 재산액 공제를 적용하고 맞춤형으로 계산합니다.

아래는 2026년 기준으로 주요 복지·지원에서 재산 공제 기준이 어떻게 달라지는지를 비교한 표입니다.

복지·지원 유형	재산 공제 대상자	2026년 기본 재산액(일반재산)	소득환산 방식	실제 체감 차이
기초연금·노인장기요양	만 65세 이상, 소득인정액 하위 70% 대상	대도시 9,900만 원, 중소도시 8,000만 원, 농어촌 7,250만 원 공제	일반재산 × 4.17%, 금융재산 × 6.26%	집만 있는 경우, 기본주거액 덕분에 소득인정액이 낮게 나올 수 있음
기초생활보장(생계·의료급여)	소득인정액 기준 중위소득 일정 비율 이하	위와 같은 기본 재산액 적용 + 주거재산 공제(대도시 1억 원대)	주거재산 × 1.04%, 일반재산 × 4.17%	재산이 조금 많아도, 공제 후 소득환산액이 기준 이하면 수급 가능
차상위계층 확인	중위소득 50~70% 구간, 소득·재산 모두 고려	기본 재산액은 유사하지만, 금융재산 공제 한도가 더 낮게 적용	금융재산 × 6.26% 중심, 주택·일반재산은 보조적	예금·주식이 많을수록 차상위 탈락 가능성이 높음

이처럼 같은 2026년 기준이라도 “제도가 무엇이냐”에 따라 기본 재산액 공제 적용과 소득환산 방식이 조금씩 달라지기 때문에, “기초연금 기준과 차상위 기준이 다르다”고 혼란을 느끼는 분들이 많습니다.

2026년 재산 공제 기준을 잘못 적용했을 때 일어나는 함정

많은 분들이 집값만 봐서는 “기본재산액 공제”를 전혀 고려하지 않다 보니, 소득인정액이 예상보다 훨씬 높게 잡혀서 자격에서 탈락하는 경우가 반복됩니다. 특히

• “서울에 1억 2천만 원짜리 주택 한 채만 있다”고 생각하고 바로 포기
• “상가 1억 원 있으면 아무 것도 못 받는다”고 착각
• “예금 3천만 원 정도면 괜찮다”고 방심하다 금융재산 공제 한도(인당 2,000만 원)를 넘는 경우

이럴 때는 복지로의 “소득인정액 모의계산” 기능을 활용해 보는 것이 가장 실패를 줄이는 방법입니다. 모의계산 하나로도

• 주택 공시가격
• 일반재산(토지·상가)
• 금융재산 잔액
• 자동차 보유 여부

까지 넣고, 2026년 기준 기본 재산액 공제를 자동으로 반영해 준 결과를 바로 확인할 수 있습니다.

2026년 소득 하위 70% 재산 공제 체크리스트

2026년 소득 하위 70% 신청을 앞두고, 재산 공제 기준을 잊지 않고 챙겨야 할 체크리스트를 정리해 두면 시간도 아끼고 탈락 위험도 줄일 수 있습니다.

• 본인 가구가 대도시인지, 중소도시나 농어촌인지 먼저 확인(주민등록 기준)
• 주택 외 일반재산(토지·상가·오피스텔 등) 가 총 얼마인지 가계부나 부동산등기로 정리
• 금융재산(예금·적금·주식 등)은 가구원 수대로 인당 2,000만 원 공제를 고려해 총액을 계산
• 자동차가 3,000cc 이상이거나 4,000만 원 이상이면, 이 부분을 별도로 계산해 두기
• 복지로 또는 정부24에서 “소득인정액/기초연금 모의계산”을 돌려보기

이 정도만 사전에 체크해 두면, “집값이 높아서 안 된다”는 착각에서 벗어나, 기본 재산액 공제를 제대로 활용한 실제 자격 여부를 비교적 정확히 가늠할 수 있습니다.

자주 묻는 질문

질문1: 기본 재산액 공제가 적용되는 재산은 어떤 것인가요?

주택은 일반적으로 “주거용 재산”으로, 별도의 기본주거액(예: 대도시 1억 원대)을 공제합니다. 여기서 말하는 기본 재산액은 그 외 일반재산(토지·상가·건물 등)에 적용되는 금액이며, 대도시 9,900만 원, 중소도시 8,000만 원, 농어촌 7,250만 원을 먼저 빼줍니다. 예금·주식은 금융재산이라서 기본 재산액이 아니라 인당 2,000만 원 공제 대상입니다.

질문2: 2026년 기준 서울에 1억 5천만 원짜리 상가를 보유하고 있다면 어떻게 되나요?

서울은 대도시에 해당하므로, 일반재산에서 9,900만 원 기본 재산액을 먼저 공제합니다. 1억 5천만 원 상가 기준으로는 1억 5천만 − 9,900만 = 5,100만 원이 소득환산 대상이 되고, 여기에 월 4.17%를 곱해 소득으로 환산됩니다. 즉, 공제 후 5,100만 원 기준으로 월 약 21만~22만 원을 소득으로 잡는다고 생각하면 됩니다.

질문3: 집·상가·예금 모두 조금씩 있지만, 어떻게 계산하는지 헷갈립니다.

2026년 기준으로는 주택·일반재산·금융재산을 각각 다른 공제 기준으로 계산합니다.

• 주택: 공시가격에서 기본주거액 공제 후 남은 금액 × 1.04%
• 일반재산(토지·상가): 지역별 기본 재산액 공제 후 잔액 × 4.17%
• 금융재산: 인당 2,000만 원 공제 후 잔액 × 6.26%

이렇게 계산한 금액들을 모두 합산해, 소득인정액이 각 제도의 기준액(예: 기초연금 단독가구 247만 원 이하)을 넘는지 확인하는 구조입니다. 직접 계산이 번거롭다면, 복지로의 “소득인정액 모의계산” 버튼을 눌러서 결과를 바로 확인하는 것이 가장 빠릅니다.

질문4: 공제액이 2026년에 전년보다 달라졌나요?

2026년 기준으로는 기초연금·소득 하위 70% 관련 선정기준액이 전년 대비 8% 안팎으로 인상되며, 그에 맞춰 재산 공제 기준도 일부 조정되었습니다. 다만, 기본 재산액(대도시 9,900만 원, 중소도시 8,000만 원, 농어촌 7,250만 원)은 2025년 수준과 크게 달라지지 않았고, 금융재산 공제 한도 역시 인당 2,000만 원으로 유지되는 것이 주요한 점입니다.

질문5: 재산이 많아도 소득이 적으면 자격이 되는 경우가 있나요?

2026년 소득 하위 70%는 소득만 보는 것이 아니라 소득인정액(소득 + 재산 소득환산액의 합)을 기준으로 합니다. 따라서

• 월급은 적지만, 고가 상가·토지·예금이 많아서 소득환산액이 높아지면 자격에서 탈락할 수 있고
• 반대로 월급은 조금 높지만, 재산이 거의 없거나 기본 재산액 공제 덕분에 소득환산액이 낮아지면 자격에 들어오는 경우도 있습니다.

즉, “소득만 적다고 안심”하거나 “집이 있어 포기”하는 것보다, 실제 소득인정액을 계산해 보는 것이 핵심입니다.

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